Les calculs patrimoniaux qui engagent, faits correctement.
Transmission, cession d'entreprise, placement de trésorerie, fiscalité personnelle. Chaque outil affiche son résultat complet, le détail ligne à ligne du calcul, et ce qu'il ne prend pas en compte. Aucune inscription, aucune adresse à laisser pour voir le montant.
Transmettre son patrimoine
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Ce que percevront réellement vos bénéficiaires, après application de l'article 990 I sur les versements avant 70 ans et de l'article 757 B au-delà.
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Droits de successionbientôt
Droits dus par chaque héritier selon le lien de parenté, l'abattement applicable et le barème progressif.
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Droits de donationbientôt
Abattement disponible compte tenu des donations antérieures, effet du rappel fiscal de quinze ans, et coût réel d'une donation faite aujourd'hui plutôt que dans cinq ans.
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Usufruit et nue-propriétébientôt
Répartition de la valeur entre usufruitier et nu-propriétaire selon le barème de l'article 669, et écart avec la valeur économique réelle de l'usufruit.
Céder ou transmettre son entreprise
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Cession d'entreprisebientôt
Ce qui reste après la vente de vos titres : plus-value taxable, prélèvement forfaitaire ou barème, et abattement de 500 000 € en cas de départ à la retraite.
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Apport-cession et report d'impositionbientôt
Impôt placé en report par un apport à votre holding, montant à réinvestir dans les vingt-quatre mois si la cession intervient avant trois ans, et reliquat réellement disponible.
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Pacte Dutreilbientôt
Coût de la transmission de vos titres avec et sans engagement collectif, effet de l'exonération de 75 % et de la réduction pour donation avant 70 ans.
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Dividendes remontés en holdingbientôt
Coût fiscal d'une remontée de dividendes vers votre holding sous le régime mère-fille, et comparaison avec une distribution directe à vous-même.
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Dividendes ou salairebientôt
Arbitrage de rémunération du dirigeant : ce qui reste dans la poche, ce que coûte l'entreprise, et ce que chaque option construit en droits sociaux.
Placer une trésorerie
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Trésorerie d'entreprisebientôt
Rendement net d'un contrat de capitalisation détenu par une société à l'impôt sur les sociétés, avec sa fiscalité forfaitaire annuelle.
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Contrat luxembourgeoisbientôt
Ce qu'un contrat luxembourgeois change par rapport à un contrat français : protection des avoirs, devises, univers d'investissement, seuils d'accès.
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Montant finançable en fonction de votre allocation, coût réel du levier et niveau de marché à partir duquel l'appel de marge se déclenche.
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Intérêts composésbientôt
Effet du temps sur un capital, et effet des frais annuels sur ce même capital. Le second surprend plus que le premier.
Alléger sa fiscalité personnelle
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Plan d'épargne retraitebientôt
Économie d'impôt obtenue au versement, plafonds des trois années non utilisées, puis fiscalité de la sortie en capital ou en rente.
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Revenus exceptionnelsbientôt
Effet du système du quotient sur une année atypique : prime de transfert, droits d'auteur, indemnité, revenu de carrière concentré sur un exercice.
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Impôt sur la fortune immobilièrebientôt
Assiette taxable après passif déductible, décote d'entrée de barème et plafonnement en fonction des revenus.
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Plus-value immobilièrebientôt
Impôt et prélèvements sociaux à la revente, avec des abattements pour durée de détention qui ne suivent pas le même rythme.
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Exit taxbientôt
Imposition latente déclenchée par un transfert de domicile fiscal hors de France, seuils de 800 000 € et de 50 % du capital, et conditions du sursis.
Pourquoi ces outils
La plupart des simulateurs disponibles en ligne s'arrêtent au montant. Ils affichent un chiffre, parfois juste, sans jamais montrer le chemin qui y mène. Or en matière patrimoniale, le chemin est ce qui compte : deux contrats d'assurance-vie de même encours ne se transmettent pas de la même façon selon l'âge auquel les versements ont été faits, et deux dirigeants au même revenu ne paient pas le même montant selon la forme qu'ils donnent à leur rémunération.
Chaque simulateur de ce site affiche donc trois choses. Le montant, d'abord. Puis la décomposition ligne à ligne du calcul, avec les abattements, les seuils et les taux appliqués, de façon à ce que le résultat soit vérifiable. Enfin une lecture du cas : la phrase qui indique quel levier existe dans cette situation précise, et pourquoi.
Ce que le résultat vaut
Un simulateur travaille sur les trois ou quatre paramètres qu'on lui donne. Une situation patrimoniale réelle en compte plusieurs dizaines : le régime matrimonial, les donations déjà consenties, la structure de détention des actifs professionnels, la présence d'enfants d'unions différentes, le lieu de résidence fiscale. Chacun de ces éléments peut déplacer le résultat de manière significative, parfois l'inverser.
Les montants affichés ici sont donc des ordres de grandeur destinés à situer un enjeu, pas des calculs opposables. Chaque outil précise explicitement, en bas de page, la liste de ce qu'il ne traite pas. Cette liste est aussi utile que le résultat lui-même : elle indique les points sur lesquels une situation particulière mérite d'être regardée de près.
Barèmes et mises à jour
Les paramètres fiscaux utilisés sont ceux en vigueur pour l'année indiquée en pied de page. Les abattements, seuils et taux sont regroupés en un point unique de chaque fichier et révisés à chaque loi de finances. Un simulateur qui tourne encore sur les barèmes de l'année précédente donne un résultat faux sans le signaler : c'est le défaut le plus fréquent des outils en ligne, et le plus difficile à détecter pour celui qui les utilise.
Aucune donnée n'est collectée à votre insu
Les calculs s'exécutent dans votre navigateur. Les montants que vous saisissez ne sont transmis nulle part, sauf si vous cochez explicitement la case prévue à cet effet au moment de demander un document ou un rendez-vous. La mesure d'audience du site est réalisée sans cookie et sans identifiant individuel.